Уголовно-правовой аудит – это проверка деятельности компании или отдельных сделок на предмет выявления уголовно-правовых рисков (рисков инициирования доследственной проверки и возбуждения уголовного дела).
Когда организации необходим уголовно-правовой аудит?
-
в компанию или к контрагентам поступил запрос из правоохранительных органов о предоставлении информации/документации;
-
руководство вызывают на опрос в полицию;
-
в отношении контрагентов проводится доследственная проверка или расследуется уголовное дело.
Этапы аудита
Ознакомление с деятельностью компании:
-
анализ схемы финансово-хозяйственной деятельности организации или конкретной сделки;
-
выявление обстоятельств, содержащих признаки противоправности;
-
определение фактов, подлежащих доказыванию правоохранительными органами;
-
правовая оценка рисков (при их выявлении).
Разработка защитных мер:
-
описание существующих рисков, причин их возникновения и возможных последствий;
-
формирование перечня мероприятий по снижению рисков;
-
подготовка плана действий по снижению рисков, с перечнем ресурсов, назначением ответственных и сроков реализации.
Реализация защитных мер:
-
контроль за реализацией плана действий по снижению рисков;
-
разработка проектов пояснений для лиц, несущих уголовные риски.
Результат:
-
определены бизнес-процессы и сделки, содержащие уголовные риски;
-
установлены лица, несущие риск привлечения к уголовной ответственности, разработаны проекты их пояснений, а также повышена их защищенность;
-
снижен риск попадания в поле зрения правоохранительных органов и предъявления ими претензий;
-
большинство рисков к моменту начала полицейской проверки выявлены и минимизированы;
-
повышена защищенность и стабильность работы компании, в случае предъявления претензий со стороны правоохранительных органов;
-
компания готова к полицейской проверке и останется на рынке после ее завершения.